FD and PPF : फिक्स्ड डिपॉजिट (एफडी) और पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ) वे निवेश उपकरण हैं जो कम जोखिम वाले निवेश उपकरण ढूंढ रहे लोगों के लिए काफी प्रसिद्ध हैं एफडी एक प्रकार का वित्तीय उपकरण है जिसमें व्यक्ति एक एकल राशि को एक निश्चित अवधि के लिए निवेश करता है इस पर ब्याज दर स्थिर होती है इसकी अवधि कुछ दिनों से लेकर 10 वर्ष तक हो सकती है।
सार्वजनिक प्रोविडेंट फंड भारत सरकार द्वारा शुरू की गई एक दीर्घकालिक निवेश योजना है जो रिटायरमेंट प्लानिंग और बचत को बढ़ावा देने के लिए है। इसमें 15 वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है। इसे 5 वर्ष के ब्लॉकों में विस्तारित किया जा सकता है। अंत में, इन दोनों निवेश उपकरणों में क्या अंतर है, इसके क्या लाभ हैं और कौन सा बेहतर है, इसे यहां चर्चा करते हैं।
निवेश का प्रकार
एफडी एक निवेश का प्रकार है जिसमें व्यक्ति एक एकल राशि को निश्चित अवधि के लिए जमा करता है और इस पर जमा की गई राशि पर ब्याज प्राप्त करता है। जबकि पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ) भारत सरकार द्वारा प्रायोजित होता है। इसमें व्यक्ति एक बार में या 12 अंशों में 15 वर्षों के लिए वार्षिक रूप से अपनी निवेश कर सकता है, जिसमें उसकी न्यूनतम और अधिकतम राशि 1,50,000 रुपये है ब्याज दरें
फिक्स्ड डिपॉजिट पर ब्याज दर हर बैंक या वित्तीय संस्था में अलग-अलग होती है। इसका भुगतान राशि के आकार और निवेश की अवधि पर भी निर्भर करता है। एफडी पर ब्याज दर सामान्यतः 3.5% से 9.0% प्रति वर्ष तक होती है। पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ) पर ब्याज दरें भारत सरकार द्वारा निर्धारित की जाती हैं। सरकार हर चौथाई सालाना दरें घोषित करती है। वित्तीय वर्ष 2024-2025 के पहले तिमाही के लिए वर्तमान ब्याज दर 7.1% प्रति वर्ष है।
तरलता के संदर्भ में अंतर
एफडी के मुकाबले पीपीएफ में लिक्विडिटी कम होती है। अगर किसी को एफडी से पहले पैसे निकालने की आवश्यकता होती है, तो उसे जुर्माना भी भरना पड़ता है। आईसीआईसीआई निदेशक के अनुसार, पीपीएफ में निवेश के पांच वर्ष पूरे होने के बाद आंशिक निकासी की अनुमति होती है। लेकिन पूरी अवधि के 15 वर्षों के बाद ही पूरी निकासी होती है।
कर लाभों को समझें
एफडी और पीपीएफ दोनों को आयकर अधिनियम, 1961 के सेक्शन 80सी के तहत कर लाभ प्राप्त किया जा सकता है। एफडी पर ब्याज पर लागू होने वाली कर राशि व्यक्ति के आयकर ब्रैकेट पर निर्भर करती है। आयकर अधिनियम की धारा 80टीटीबी के अनुसार वरिष्ठ नागरिकों को उच्च एफडी ब्याज दरों का लाभ मिलता है और वार्षिक रूप से रुपये 50,000 तक का कर छूट। पीपीएफ पर ब्याज और पूर्णता राशि निवेशक के लिए कर मुक्त होती हैं।
जोखिम कितना है?
एफडी (फिक्स्ड डिपॉजिट) एक कम जोखिम निवेश उपकरण होता है क्योंकि बैंक इसे प्रदान करते हैं, और जमा बीमा और क्रेडिट गारंटी निगम आपके पैसे को प्रति जमाकर्ता प्रति बैंक तक 5 लाख रुपये तक सुरक्षित रखता है। इसी तरह, पीपीएफ में निवेश किए गए धन को भी भारत सरकार द्वारा प्रदान किए जाने वाले एक कम जोखिम निवेश उपकरण के रूप में माना जाता है।
ब्याज की गणना कैसे की जाती है?
पीपीएफ के मामले में, एक साल में एक बार एक्रू या कंपाउंड ब्याज की आवश्यकता होती है जो सभी पीपीएफ जमा के लिए योग्य होती है। एफडी के मामले में, ब्याज दर निर्धारित करने के लिए सादा ब्याज या कंपाउंड ब्याज का उपयोग किया जाता है। यदि आप चाहें, तो आप ऑनलाइन पीपीएफ या एफडी कैलकुलेटर के माध्यम से ब्याज के रूप में रिटर्न को समझ सकते हैं।